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董事/稽核/會計師溝通情形

獨立董事與內部稽核主管及會計師之單獨溝通情形

  • 稽核主管每月提供查核報告，並於審計委員會與董事會之會議，提出各季內部稽核業務報告及相關提案，以利獨立董事充分掌握公司各項業務內控執行情況。如有重大缺失或異常，將與稽核主管密切溝通，以提出改善建議。

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  113年度獨立董事與內部稽核主管主要溝通事項摘錄如下表：

會議日期
溝通方式
溝通事項
溝通結果
03/08/2024
審計委員會
1.本公司113年第一季稽核業務執行情形報告。 2.本公司112年第四季合併財務報告。
經討論與溝通後，獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議。 財報案審議後提請董事會決議。
05/10/2024
審計委員會
1.本公司113年3-4月稽核業務執行情形報告。 2.本公司113年第一季合併財務報告。
經討論與溝通後，獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議。 財報案審議後提請董事會決議。
08/07/2024
審計委員會
1.本公司113年5-7月稽核業務執行情形報告。 2.本公司113年第二季合併財務報告。
經討論與溝通後，獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議。 財報案審議後提請董事會決議。
11/08/2024
審計委員會
1.本公司113年8-10月稽核業務執行情形報告。 2.本公司113年第三季合併財務報告。
經討論與溝通後，獨立董事對稽核業務執行結果報告無異議。 財報案審議後提請董事會決議。

  • 獨立董事出席審計委員會與董事會，針對公司季、半年及年度財務報告進行審閱及決議。

  • 必要時將會與會計進行溝通。

  • 會計師每年至少2次針對董事及獨立董事於本公司舉辦座談會，進行相關議題之報告及說明，以利充分掌握最新財務(報)、內控業務及法令之相關規範、制度及運作模式。

113年度獨立董事與會計師主要溝通事項摘錄如下表：

會議日期
溝通方式
​溝通事項
溝通結果
113/3/8
座談會
1. 與治理單位溝通之目的。 2. 112年度查核範圍及結果。 3. 112年度關鍵查核事項(KAM)。 4. 法令更新。
各項業務查核事項無重大意見。如有重大缺失或異常者，本公司將持續與獨立董事及會計師討論改善方案。
113/11/8
座談會
1. 與治理單位溝通計畫。 2. 114年度查核規劃。 3. 法令更新
針對查核範圍及事項無重大意見。
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